Παρόλο που μπορεί να είναι δύσκολο στο στομάχι, το γεγονός είναι ότι οι παροχές κοινωνικής ασφάλισης μπορεί να φορολογηθούν. Γενικά, εάν το μόνο εισόδημά σας προέρχεται από την κοινωνική ασφάλιση, τα οφέλη σας πιθανώς δεν φορολογούνται και ίσως να μην χρειαστεί να υποβάλετε φορολογική δήλωση. Εάν όμως έχετε πηγές εισοδήματος επιπλέον της κοινωνικής ασφάλισης, τότε ίσως χρειαστεί να πληρώσετε φόρους στις παροχές σας. Οι πρόσθετες πηγές εσόδων θα περιλάμβαναν μισθούς, εισόδημα από αυτοαπασχόληση, τόκους και μερίσματα ή εισόδημα από σύνταξη. Ευτυχώς, το IRS έχει παράσχει κάποιες οδηγίες για να καθορίσει εάν τα επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης σας φορολογούνται ή όχι.
Εάν λαμβάνετε Κοινωνική Ασφάλιση θα πρέπει να λαμβάνετε αυτόματα ένα έντυπο SSA-1099 κάθε Ιανουάριο. Αυτή η φόρμα δείχνει το συνολικό ποσό παροχών που λάβατε για το προηγούμενο έτος και θα χρειαστείτε αυτή τη φόρμα όταν υποβάλετε τους φόρους σας. Το IRS παρέχει έναν κατάλογο με 7 παράγοντες που θα σας βοηθήσουν να προσδιορίσετε εάν οι παροχές σας είναι φορολογητέες ή όχι. Ακολουθεί ο κατάλογος στον οποίο μπορείτε να έχετε πρόσβαση από την τοποθεσία IRS:
- Πόσο - αν υπάρχουν - από τις παροχές σας κοινωνικής ασφάλισης φορολογούνται εξαρτάται από το συνολικό σας εισόδημα και την οικογενειακή σας κατάσταση.
- Γενικά, αν τα επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης ήταν το μοναδικό σας εισόδημα για το 2010, οι παροχές σας δεν φορολογούνται και πιθανότατα δεν χρειάζεται να υποβάλετε μια ομοσπονδιακή επιστροφή φόρου εισοδήματος.
- Εάν λάβατε εισόδημα από άλλες πηγές, οι παροχές σας δεν θα φορολογούνται εκτός αν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας είναι μεγαλύτερο από το βασικό ποσό για την κατάθεσή σας.
- Οι φορολογητέες σας παροχές και το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα υπολογίζονται σε ένα φύλλο εργασίας στο φυλλάδιο 1040A ή στο έντυπο 1040.
- Μπορείτε να κάνετε τους ακόλουθους γρήγορους υπολογισμούς για να διαπιστώσετε εάν ορισμένες από τις παροχές σας μπορεί να φορολογηθούν: Πρώτον, προσθέστε το ήμισυ των συνολικών παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης που λάβατε σε όλα τα άλλα εισοδήματά σας, συμπεριλαμβανομένων τυχόν απαλλασσομένων από φόρους τόκων και άλλων εξαιρέσεων από το εισόδημα. Στη συνέχεια, συγκρίνετε αυτό το σύνολο με το βασικό ποσό για την κατάστασή σας κατάθεσης. Εάν το συνολικό ποσό είναι μεγαλύτερο από το βασικό σας ποσό, ορισμένες από τις παροχές σας ενδέχεται να φορολογηθούν.
-
Τα ποσά βάσης για το 2010 είναι:
- 32.000 δολάρια για παντρεμένα ζευγάρια,
- 25.000 δολάρια για μονό, επικεφαλής νοικοκυριού, επιζώντα χήρα / χήρο με συντηρούμενο τέκνο ή εγγεγραμμένα άτομα που αρχειοθετούν χωριστά και δεν έζησαν με τους συζύγους τους οποιαδήποτε στιγμή κατά τη διάρκεια του έτους ή
- $ 0 για τους παντρεμένους που καταθέτουν χωριστά όσοι έζησαν μαζί κατά τη διάρκεια του έτους.
- Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τη φορολόγηση των παροχών κοινωνικής ασφάλισης, ανατρέξτε στην έκδοση 915 του IRS, Κοινωνική ασφάλιση και ισοδύναμα οφέλη συνταξιοδότησης για το σιδηρόδρομο. Η δημοσίευση 915 είναι διαθέσιμη σε αυτόν τον ιστότοπο ή καλώντας το 800-TAX-FORM (800-829-3676).
Αν ανακαλύψετε ότι πρέπει να πληρώσετε φόρους για τα επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης, έχετε την επιλογή να αποκτήσετε ομοσπονδιακούς φόρους από την Κοινωνική Ασφάλιση όταν υποβάλλετε αίτηση για τα οφέλη σας. Δεν είστε υποχρεωμένοι να το κάνετε αυτό, αλλά μπορείτε να το βρείτε πιο εύκολο από το να κάνετε τριμηνιαίες πληρωμές. Εάν λαμβάνετε ήδη παροχές και θέλετε να αρχίσουν να παρακρατούν φόρους, μπορείτε να συμπληρώσετε το Έντυπο W-4V από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων. Αυτή η φόρμα μπορεί επίσης να χρησιμοποιηθεί για να σταματήσει ή να αλλάξει την παρακράτηση. Δείτε πώς θα λάβετε τη φόρμα:
- Μπορείτε να κατεβάσετε τη φόρμα
- Καλέστε τον αριθμό χωρίς χρέωση IRS 1-800-829-3676 και ζητήστε την αίτηση φόρμας W-4V, Εθελοντική παραίτηση. (Εάν είστε κωφοί ή ακούγοντες, καλέστε τον αριθμό IRS TTY, 1-800-829-4059.)
Όταν συμπληρώσετε τη φόρμα, θα πρέπει να επιλέξετε το ποσό που θέλετε να παρακρατήσετε. Θα λάβετε τις ακόλουθες επιλογές: 7%, 10%, 15% ή 25%. Μπορείτε να επιλέξετε μόνο από αυτά τα ποσοστά και δεν θα μπορείτε να επιλέξετε ένα κατ 'αποκοπή ποσό σε δολάρια.
